コラム

iDeCo・企業型DCを一時金・年金・併用で受け取るときの税金を整理。退職所得控除と公的年金等控除、会社の退職金と近い時期に受け取る場合の重複調整（退職金が先なら19年・DCが先なら9年）、年金受取が社会保険料に与える影響まで解説します。

相続税・贈与税の基本を整理。基礎控除（3,000万円＋600万円×法定相続人）と速算表、配偶者の税額軽減や小規模宅地等の特例、暦年課税と相続時精算課税の違い、2024年からの生前贈与加算7年延長まで、全体像をやさしく解説します。

iDeCoとNISAはどちらを優先すべきか。引き出しの自由さ・所得控除・受取時の税金など両制度の違いを整理し、流動性を重視するならNISA、所得控除メリットが大きいならiDeCoという使い分けの考え方を解説します。

住宅ローンの繰り上げ返済と投資はどちらを優先すべきか。繰り上げ返済の利息軽減効果を試算し、ローン金利と投資の期待リターンを比べる考え方、住宅ローン控除・団信・流動性など損得以外の判断軸まで解説します。

貯蓄率は「(手取り収入−支出)÷手取り収入」で計算します。一般的な目安は手取りの10〜20%ですが、単身・共働き・子育て期で適正は変わります。家族構成・ライフステージ別の目安と、無理なく貯蓄率を上げるコツを解説します。

FIRE（経済的自立・早期リタイア）に必要な資産は「年間生活費÷取り崩し率」で決まり、生活費300万円なら約7,500万円が目安です。必要額の計算と達成年齢の例、そして4%ルールをそのまま信じてはいけない理由を解説します。

子ども1人にかかる教育費は、幼稚園から大学までの進路で約800万円〜2,400万円と大きく変わります。文科省データをもとに公立・私立の進路パターン別に総額を試算し、準備の考え方と試算に含まれない費用まで解説します。

賃貸と購入はどちらが得か。4,000万円のマンションを例に、差額投資方式で35年後の純資産を試算。物件価格の変動・家賃・居住年数で結論がどう逆転するかと、ローン控除など試算外の要素まで解説します。

新NISAで毎月5万円を20年間積み立てると、評価額はいくらになるのか。年利3%・5%・7%の3パターンで運用益と非課税メリットを試算し、結果を読むときの注意点（利回り・手数料・元本割れ・損益通算）まで解説します。

退職金1,000万円にかかる税金と手取り額を、勤続年数別に計算。退職所得控除のしくみと「1/2課税」、勤続23年以上なら税金ゼロになる理由、申告書の提出やiDeCo一時金との重複の注意点まで解説します。

「老後2,000万円」は誰にでも当てはまる数字ではありません。夫婦・独身×持ち家・賃貸の4パターンで、退職時に用意したい老後資金の目安を試算し、自分の数字で確かめる方法まで解説します。

一時金と年金で税金の扱いが変わります。退職所得控除と公的年金等控除の枠を踏まえた考え方を整理します。

無理のない予算、維持費、将来の家計への影響。住宅という大きな意思決定の前に確認したい点を整理します。

進路で大きく変わる教育費を、どう見積もり、家計に組み込むか。準備の考え方とよくある落とし穴を解説します。

ローンや家賃だけでは比較になりません。維持費・諸費用・機会費用など、抜けがちな項目を整理します。

取り崩し率・利回り・生活費の置き方で結果は大きく変わります。FIRE試算を過信しないための前提の考え方。

自分で前提を見直せばよいケースと、FP・税理士などに相談したほうがよいケースの線引きを考えます。

積立額・期間・リスク許容度・生活防衛資金など、口座開設の前に整理しておくと迷いにくいポイントを解説します。

「いくら必要か」より「どう見積もるか」。結果を一点で捉えず、幅で読むためのポイントを解説します。

「老後2,000万円」のような平均額に振り回されないために。幅（確率）で将来を捉える考え方を解説します。

控除上限額の決まり方、超えたときの自己負担、手続き（確定申告・ワンストップ特例）の基本を整理します。

投資・家計・税金・年金の入門書をどう選ぶか。レベル別の選び方と、読むときの注意点を整理します。

NISAの試算でつまずきやすい「いくら・何%・何年」をどう置くか。無理のない前提の考え方を解説します。

通信・保険・住居・サブスクなど、固定費を見直す順番とコツ。ライフプランの土台づくりに役立ちます。

家計の把握はライフプランの出発点。アプリと表計算それぞれの長所・短所と、続けるコツを比較します。

収入・支出・イベントを時系列で並べるライフプラン表の基本。作り方の手順と、シミュレーションとの違いを解説します。